Der Verkauf einer Immobilie kann lukrativ sein – doch welche Steuern fallen dabei an? Als Immobilienexperten von Luitpold Immobilien in Bayreuth möchten wir Ihnen einen Überblick über die relevanten Steuern beim Immobilienverkauf geben.
1. Spekulationssteuer – Wann fällt sie an?
Die Spekulationssteuer ist die zentrale Steuer beim privaten Immobilienverkauf. Sie fällt an, wenn zwischen Kauf und Verkauf der Immobilie weniger als 10 Jahre liegen (§ 23 EStG) und Sie das Objekt nicht selbst genutzt haben.
Ausnahmen von der Spekulationssteuer:
- Wenn die Immobilie im Jahr des Verkaufs und in den beiden vorangegangenen Jahren zu eigenen Wohnzwecken genutzt wurde.
- Wenn der Verkauf nach Ablauf der 10-Jahres-Frist erfolgt.
Tipp: Falls Sie kurz vor Ablauf der Frist verkaufen möchten, kann es sinnvoll sein, abzuwarten. Das spart unter Umständen erhebliche Steuerbeträge .
2. Höhe der Spekulationssteuer
Die Spekulationssteuer richtet sich nach Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz. Der Verkaufsgewinn wird zum übrigen Einkommen addiert und mit dem individuellen Steuersatz besteuert.
Beispielrechnung:
- Kaufpreis: 250.000 €
- Verkaufspreis: 350.000 €
- Gewinn: 100.000 €
- Steuer (bei 42 % Spitzensteuersatz): 42.000 €
Tipp: Kosten für Makler, Notar oder Modernisierungen können den zu versteuernden Gewinn senken. Lassen Sie sich hierzu steuerlich beraten .
3. Grunderwerbsteuer für den Käufer
Während der Verkäufer in der Regel keine Grunderwerbsteuer zahlt, muss der Käufer sie entrichten. In Bayern liegt die Grunderwerbsteuer derzeit bei 3,5 % des Kaufpreises.
4. Weitere steuerliche Aspekte beim Immobilienverkauf
Neben der Spekulationssteuer gibt es weitere steuerliche Überlegungen:
Gewerbesteuer: Falls Sie regelmäßig Immobilien kaufen und verkaufen, kann das als gewerblicher Handel eingestuft werden. Dann fällt zusätzlich Gewerbesteuer an.
Einkommensteuer: Falls eine Immobilie nicht privat, sondern über eine Firma verkauft wird, unterliegt der Gewinn der Körperschaftsteuer.
5. Fazit: Mit der richtigen Strategie Steuern sparen
Nicht jeder Immobilienverkauf ist steuerpflichtig – mit der richtigen Planung und Unterstützung durch Luitpold Immobilien können Sie erhebliche Steuerbeträge sparen. Lassen Sie sich individuell beraten, um den optimalen Verkaufszeitpunkt und die besten steuerlichen Möglichkeiten zu nutzen.
Kontaktieren Sie uns für eine persönliche und unverbindliche Beratung!
Neben Bayreuth sind wir auch in den umliegenden Städten und Gemeinden für Sie da. Ob Kauf, Verkauf oder Vermietung Ihrer Immobilie – Luitpold Immobilien ist Ihr kompetenter Partner in der gesamten Region von Bayreuth!